Actividades prácticas del curso

1. Introducción a las Actividades

La práctica es fundamental para consolidar y aplicar de manera efectiva los conocimientos adquiridos en el curso de Gestión Operativa de Tesorería. A través de actividades prácticas, los participantes podrán integrar conceptos teóricos con situaciones reales del entorno financiero y administrativo, fortaleciendo sus habilidades para tomar decisiones informadas y eficientes en la gestión de la tesorería empresarial. Estas actividades están diseñadas para promover el aprendizaje activo, el trabajo colaborativo y la reflexión crítica, permitiendo que cada participante desarrolle competencias clave como la interpretación de instrumentos financieros, la confección de documentos, el control de operaciones y el uso de herramientas digitales.

Las actividades propuestas abordan diferentes niveles de complejidad y fomentan la integración transversal de todos los temas del curso. Se recomienda realizarlas en orden secuencial o en bloques temáticos, dedicando tiempo suficiente a cada una para profundizar en su desarrollo. Es importante seguir las instrucciones específicas, aprovechar los recursos proporcionados y reflexionar sobre los aprendizajes obtenidos en cada etapa. La participación activa y el compromiso con estas actividades potenciarán significativamente la adquisición de competencias profesionales en gestión operativa de tesorería.

2. Actividades Integradoras del Curso

Actividad 1: Proyecto Final Integrador

Descripción: Los participantes desarrollarán un proyecto completo que simule la gestión operativa de tesorería en una empresa ficticia o real. Este proyecto integrará conocimientos sobre normativa financiera, confección de documentos, control de caja y bancos, cálculo financiero y presentación de documentación.

• Fases:
  1. Planificación: Definir el perfil de la empresa, sus operaciones financieras principales y los instrumentos utilizados.
  2. Ejecutación: Elaborar documentos de cobro y pago, gestionar movimientos bancarios online, registrar operaciones en libros y aplicar cálculos financieros.
  3. Evaluación: Revisar la coherencia y precisión del proceso completo, preparar informes y presentar resultados.

Entregables: Documento final del proyecto, incluyendo plan de gestión, documentos elaborados, registros y análisis financiero.

Rúbrica: Evalúa precisión técnica, integridad del proceso, uso correcto de instrumentos financieros, presentación clara y reflexión crítica.

Tiempo estimado: 10-15 horas

Actividad 2: Caso Práctico Complejo

Descripción: Se presenta un caso real donde una empresa enfrenta dificultades en la gestión de pagos y cobros internacionales, con necesidad de aplicar normativa cambiaria, instrumentos financieros y plataformas digitales para resolver su situación.

• Análisis: Identificar las operaciones involucradas, los instrumentos utilizados (letras de cambio, pagarés), y las obligaciones fiscales.
• Toma de decisiones: Seleccionar las mejores opciones para optimizar pagos y cobros usando banca online y mecanismos electrónicos.
• Justificación técnica: Argumentar las decisiones tomadas basándose en normativa vigente y buenas prácticas financieras.
• Presentación: Elaborar un informe que describa el análisis, decisiones y recomendaciones finales.

Actividad 3: Portafolio de Evidencias

Descripción: Los participantes crearán un portafolio digital que documente su aprendizaje a lo largo del curso. Este incluirá evidencias concretas por cada tema abordado.

• Evidencias por tema:
  • Normativa: Resumen explicativo y ejemplos prácticos sobre instrumentos financieros y legislación.
  • Documentos: Modelos confeccionados (cheques, pagarés), registros en libros electrónicos.
  • Cálculos: Ejercicios resueltos sobre interés simple/compuesto y descuentos.
  • Banca online: Capturas o simulaciones del uso de plataformas digitales para gestionar operaciones.
• Reflexiones: Comentarios sobre aprendizajes clave y desafíos enfrentados en cada tema.
• PRESENTACIÓN: Formato digital organizado con índice temático, accesible para revisión futura.

Actividad 4: Simulación Profesional

Descripción: En grupos pequeños, los participantes asumirán roles específicos dentro del departamento de tesorería (ejemplo: tesorero, asistente financiero) para resolver escenarios simulados que involucren gestión documental, control bancario y cumplimiento normativo.

• Casos a resolver: Procesamiento de cobros internacionales, elaboración de informes financieros mensuales, presentación ante auditorías internas o externas.
• Criterios de éxito: Precisión en la gestión documental, cumplimiento con normativa vigente, eficiencia en resolución de problemas.

Actividad 5: Investigación y Propuesta Innovadora

Descripción: Los participantes investigarán una problemática actual relacionada con la gestión operativa de tesorería (por ejemplo: ciberseguridad en banca online o optimización del flujo de caja) y propondrán soluciones innovadoras fundamentadas en contenidos del curso.

• Estructura del trabajo: Introducción al problema, marco teórico con conceptos aprendidos, propuesta concreta con justificación técnica y beneficios esperados.
• PRESENTACIÓN: Exposición ejecutiva mediante video o documento digital dirigido a un público profesional.

Actividad 6: Análisis Crítico Transversal

Descripción: Se seleccionará un tema central (por ejemplo: impacto fiscal en instrumentos financieros) para analizar desde diferentes perspectivas abordadas en el curso. Los participantes identificarán relaciones entre normativa mercantil, control financiero y medios digitales.

• Puntos a abordar: Conexiones conceptuales, ventajas e inconvenientes, implicaciones prácticas para la gestión operativa.
• Síntesis final: Elaborar un informe que integre todos los aspectos analizados aportando una visión integral del tema seleccionado.

3. Actividades Colaborativas

A fin de potenciar el trabajo en equipo y el aprendizaje colectivo, se proponen las siguientes actividades colaborativas:

Debate estructurado sobre normativa financiera e instrumentos económicos

• Description: Los participantes se dividirán en grupos para discutir temas como las ventajas del uso del pagaré frente a otros medios o las implicaciones fiscales del descuento simple versus compuesto. Cada grupo preparará argumentos a favor y en contra basados en contenidos del curso.
• Ejecución: Presentación oral seguida de debate abierto moderado por el instructor. Se fomentará la reflexión crítica y el respeto por diferentes perspectivas.

Proyecto colaborativo multidisciplinar

• Description: En equipos interdisciplinarios (finanzas, administración), diseñarán un plan integral para mejorar la gestión operativa financiera en una organización ficticia o real. Incluye elaboración de documentos electrónicos, control presupuestario e implementación digital.

Análisis conjunto de casos prácticos

• Description:: En grupos pequeños analizarán casos reales o simulados relacionados con operaciones financieras internacionales o control bancario digital. Presentarán conclusiones ante toda la clase para enriquecer el aprendizaje colectivo.

Sistema simulado laboral grupal

• Description:: Se asignarán roles específicos dentro del proceso operativo (ejemplo: gestor documental, responsable bancario) para resolver desafíos diarios simulados mediante plataformas digitales o ejercicios prácticos coordinados entre todos los miembros del equipo.

4. Autoevaluación Final del Curso

A continuación se propone un conjunto integral de preguntas para que los participantes evalúen su aprendizaje global tras completar el curso. La autoevaluación incluye diferentes tipos de preguntas que cubren todos los temas abordados.

Preguntas de opción múltiple

1. Cada instrumento financiero tiene características específicas. ¿Cuál es la finalidad principal del pagaré?
2. a) Garantizar un crédito a largo plazo
   b) Prometer el pago en una fecha determinadad) Registrar movimientos bancarios diarios
3. ¿Cuál es uno de los principales beneficios del uso de banca online para gestionar tesorería?
4. a) Mayor seguridad física
   b) Reducción del tiempo en procesosd) Ausencia total de costos asociados
5. ¿Qué documento se utiliza generalmente para cobrar una cantidad determinada mediante un medio formal?

Preguntas cortas o desarrollo breve

4. Menciona dos ventajas del control mediante libros electrónicos respecto al método tradicional en gestión bancaria.
5. Nombra tres pasos clave para presentar documentación financiera a través de plataformas digitales oficiales según lo aprendido en el curso.
6. Simplifica el proceso para calcular intereses compuestos aplicados a una cuenta bancaria durante seis meses con una tasa anual del 12%.

Caso práctico para resolver

7. Supuesta que una empresa necesita realizar pagos internacionales usando instrumentos financieros adecuados. Describe qué instrumentos serían apropiados según la normativa aprendida y cómo gestionarías estos pagos usando banca online respetando los controles necesarios.

Puntuación y rúbrica general

• Cada respuesta correcta suma puntos; se recomienda autoevaluarse honestamente para identificar áreas fuertes o que requieren refuerzo. La rúbrica considera precisión técnica, coherencia lógica e integración conceptual. La evaluación final permitirá determinar si se alcanzaron las competencias propuestas al inicio del curso.

5. Recursos Adicionales

• Banco Central México - Recursos Financieros
• SAT - Normativa Fiscal y Tributaria
• Banco de España - Herramientas Digitales Financieras
• Secretaría de Economía - Guías sobre Instrumentos Financieros
• Nuevas plantillas para registros contables electrónicas disponibles en plataformas como Excel o Google Sheets adaptadas a necesidades específicas del control financiero digital.