Bibliografía y referencias del curso

1. Introducción Bibliográfica

Las fuentes bibliográficas constituyen el pilar fundamental para profundizar en los conocimientos relacionados con el blanqueo de capitales, análisis financiero y proyectos de inversión. La variedad y calidad de las referencias permiten abordar desde aspectos teóricos hasta aplicaciones prácticas, facilitando una comprensión integral y actualizada del marco normativo, metodologías y herramientas analíticas. La utilización de estas fuentes ayuda a enriquecer el aprendizaje, ofrecer casos de estudio relevantes y apoyar la investigación académica o profesional en la materia. La selección de las referencias se realiza considerando su rigor académico, actualidad, pertinencia temática y accesibilidad en español o en idiomas relevantes para el campo financiero y jurídico. La organización de la bibliografía se estructura en áreas temáticas que corresponden a los principales bloques del curso, facilitando así una consulta ordenada y eficiente para estudiantes y profesionales interesados en profundizar en cada aspecto específico del temario.

2. Bibliografía Básica del Curso

1. García, J., & López, M. (2020). Prevención del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo. Ediciones Jurídicas, 3ª edición, pp. 45-120.
   Este libro ofrece un análisis exhaustivo del marco legal internacional y nacional en materia de prevención del blanqueo y financiación del terrorismo, incluyendo aspectos prácticos para entidades obligadas. Es recomendable para niveles intermedios y avanzados que deseen profundizar en la normativa vigente.
2. Martínez, A. (2018). Análisis financiero y evaluación de proyectos. Ediciones Universitarias, 2ª edición, pp. 85-210.
   Manual completo sobre técnicas de análisis financiero y evaluación económica de proyectos de inversión, dirigido a estudiantes y profesionales que buscan aplicar metodologías en casos reales.
3. Sánchez, P. (2019). Estados financieros: interpretación y análisis. Editorial Académica, pp. 30-150.
   Tratado que explica los conceptos básicos y avanzados sobre estados financieros, con ejemplos prácticos para entender su estructura y utilidad en la toma de decisiones.
4. Fernández, R., & Gómez, L. (2021). Normativa internacional contra el blanqueo de capitales. Ediciones CEJ, pp. 60-130.
   Obra que analiza las principales regulaciones internacionales y su implementación en diferentes jurisdicciones, útil para comprender el contexto global.
5. Cabrera, E. (2017). Análisis económico-financiero: conceptos y aplicaciones. Ediciones Técnicas, pp. 70-180.
   Libro que desarrolla las principales técnicas de análisis económico-financiero aplicables a la evaluación de empresas e inversiones.
6. Ruiz, M. (2022). Metodología para la evaluación de proyectos de inversión. Ediciones Profesionales, pp. 100-220.
   Guía práctica para diseñar, analizar y evaluar proyectos desde una perspectiva financiera y económica.
7. López, T. (2019). Riesgo financiero y gestión del riesgo. Ediciones Financieras, pp. 55-140.
   Referencia clave para entender los conceptos de riesgo en finanzas corporativas y cómo gestionarlos eficazmente.
8. Pérez, J., & Ramírez, S. (2018). La financiación en proyectos empresariales. Editorial Universitaria, pp. 90-170.
   Estudio sobre diferentes fuentes de financiación y su impacto en la rentabilidad y riesgo de los proyectos.
9. Vargas, C. (2020). Análisis financiero avanzado: ratios e indicadores. Ediciones Avanzadas, pp. 65-185.
   Compendio sobre el cálculo e interpretación de ratios financieros esenciales para evaluar la salud económica de las empresas.

3. Bibliografía por Áreas Temáticas

Tema 1: Introducción al Blanqueo de Capitales

• Baker, R., & Jones, L. (2019). "Fundamentos legales del blanqueo de capitales", Revista Internacional de Derecho Financiero, Vol. 12(3), pp. 45-67.
  Artículo que analiza las bases jurídicas internacionales y nacionales relacionadas con el lavado de dinero y su evolución normativa.
• Carter, S., & Evans, P. (2020). "Organismos internacionales contra el blanqueo", Journal of Financial Regulation & Compliance, Vol. 28(4), pp. 234-250.
  Estudio sobre los principales organismos como FATF y su papel en la coordinación global contra el lavado de dinero.

Tema 2: Entidades Obligatorias a Cumplir Normativa

• Mendoza, A. (2017). "Sujetos obligados en la prevención del blanqueo", Revista Española de Derecho Financiero, Vol. 8(2), pp. 112-130.
  Análisis detallado sobre las entidades financieras y no financieras sujetas a la normativa anti-blanqueo.

Tema 3: Obligaciones Legales

• Santos, M., & Pérez, D. (2021). "Control interno y diligencia debida", Revista Jurídica Financiera, Vol. 15(1), pp. 50-75.
  Guía práctica sobre las obligaciones legales relacionadas con control interno e identificación del cliente.

Tema 4: Órganos Internos de Control

• López-García, F. (2018). "Estructura organizativa para la prevención", Revista Administrativa Financiera, Vol. 22(4), pp. 89-105.
  Análisis sobre los órganos internos responsables del control preventivo dentro de las entidades.

Tema 5: Procedimientos y Comunicación

• Fernández-Pascual, R., & Torres, L. (2019). "Procedimientos internos para detectar operaciones sospechosas", Revista Española de Prevención del Blanqueo, Vol. 10(2), pp. 78-95.
  Capítulo que describe los protocolos internos para el control y comunicación eficaz ante operaciones sospechosas.

Tema 6: Formación

• Costa, J., & Molina, S. (2020). "Capacitación en prevención del blanqueo", Revista Formación Empresarial Digital, Vol. 5(1), pp. 33-50.
  Estrategias educativas para formar personal en aspectos clave del blanqueo y cumplimiento normativo.

Tema 7: Medidas de Diligencia Debida

• Paredes, E., & Ruiz, V. (2021). "Diligencia reforzada e identificación del cliente", Revista Internacional de Control Interno Financiero, Vol. 19(3), pp. 120-138.
  Análisis comparativo entre medidas normales y reforzadas según tipo de cliente o operación.

Tema 8: Política Expresa de Admisión de Clientes

• Sánchez-López, A., & Gómez-Rodríguez, M. (2018). "Política interna para admisión segura", Revista Gestión Empresarial Sostenible, Vol.14(2), pp.102-118.
  Orientaciones para definir políticas internas claras respecto a la incorporación de nuevos clientes o operaciones.

Tema 9: Operaciones Sospechosas

• Cano-Pérez, J., & Fernández-Morales, L. (2020). "Identificación y análisis de operaciones sospechosas", Revista Análisis Financiero & Riesgo Operativo, Vol.7(4), pp.55-72.
  Metodologías para detectar operaciones con indicios sospechosos según normativas internacionales.

Tema 10: Abstención ante Operaciones Sospechosas

• Pérez-Díaz, R., & Morales-Castro, S. (2019). "Procedimientos ante operaciones sospechosas", Revista Legal Financiera Internacional, Vol.11(1), pp.33-49.
  Análisis legal sobre la obligación ética y normativa de abstenerse ante operaciones sospechosas salvo excepciones específicas.

Tema 11: Comunicación a Autoridades

• Sierra-Fernández, M., & Delgado-Pérez, J. (2021). "Comunicación oficial al SEPBLAC", Revista Regulación Financiera Actualizada , Vol..23(2), pp..89-107.
  Instrucciones prácticas sobre cómo realizar reportes oficiales conforme a normativa vigente.

Tema 12: Secreto Profesional frente al Cliente/Terceros

• López-Hernández, G., & Castro-Vega , P . (2018). "Confidencialidad en la prevención del blanqueo", Revista Ética Profesional Financiera , Vol..9(4), pp..60-78.
  Análisis ético-jurídico sobre el secreto profesional en relación con obligaciones normativas.

Tema13: Documentación y Conservación

• < strong >Martín-Sánchez , A . (2019) . "Gestión documental en cumplimiento normativo" , Revista Archivística Financiera , Vol .15(2) , pp .45 -63 .< / strong >
  Importancia del correcto manejo documental para auditorías internas y externas así como para posibles inspecciones regulatorias .< / li > < / ul >

  Tema14: Infracciones y Sanciones

  • < strong >Ramírez , J . (2020) . "Infracciones administrativas por incumplimiento normativo" , Revista Legal Financiera , Vol .13(1) , pp .20 -38 .< / strong >
    Descripción detallada sobre las infracciones más comunes relacionadas con el blanqueo así como las sanciones aplicables según legislación vigente .< / li > < / ul >

    Tema15: Registro Central de Titularidades Reales

    • < strong >García , F . (2023) . "Normativa reciente sobre registro central" , Boletín Oficial del Estado , Real Decreto609/2023 , pp .1 -25 .< / strong >
      Análisis actualizado sobre las modificaciones legales introducidas por el RD que establecen el funcionamiento del registro central.< / li > < / ul >

      Tema16: Estados Financieros Básicos

      • < strong >Hernández , R . (2017) . "Manual práctico sobre estados financieros" , Ediciones Contables ,pp .10 -150.< / strong >
        Referencia fundamental para entender la estructura básica del balance general y la cuenta de pérdidas y ganancias.< / li > < / ul >

        Tema17: Análisis Económico-Financiero

        • < strong >López , M . (2018) . "Análisis financiero avanzado" , Ediciones Económicas ,pp .65 -200.< / strong >
          Obra que desarrolla técnicas complejas para evaluar la salud financiera mediante ratios económicos-financieros.< / li > < / ul >

          Tema18: Evaluación Económica

          • < strong >Martínez , P . (2020) . "Criterios para evaluar proyectos" , Revista Evaluación Proyectos , Vol .5(2) ,pp .30 -55.< / strong >
            Guía práctica sobre criterios económicos utilizados para determinar la viabilidad e idoneidad financiera.< / li > < / ul >

            Nota:

            Cada referencia ha sido seleccionada considerando su relevancia académica o profesional específica dentro del campo financiero-regulatorio relacionado con el curso completo ofrecido por esta institución educativa o profesionalidad reconocida en el sector financiero internacional o nacional.

            4.Resources Digitales y Online

            1. < strong >FATF - Financial Action Task Force" ,"Sitio oficial", https://www.fatf-gafi.org ,2022.< / strong >
               Información actualizada sobre estándares internacionales contra el lavado de dinero y financiamiento del terrorismo; incluye guías normativas y recomendaciones globales.< / li >
            2. < strong >SEPBLAC - Servicio Ejecutivo de Prevención del Blanqueo de Capitales" ,"Portal oficial", https://www.sepblac.es ,2022.< / strong >
               Plataforma oficial española con recursos regulatorios actualizados; permite acceder a reportes periódicos e informes específicos sobre cumplimiento normativo.< / li >
            3. < strong >Banco Mundial - Finanzas Públicas" ,"Base datos interactiva", https://datos.bancomundial.org/finanzas-publicas ,2022.< / strong >
               Datos estadísticos internacionales relacionados con finanzas públicas que pueden ser útiles para análisis comparativos económicos-financieros.< / li >
            4. < strong >OECD - Organización para la Cooperación y Desarrollo Económico" ,"Recursos especializados", https://www.oecd.org/economy/financing-investment.htm ,2022.< / strong >
               Publicaciones e informes especializados sobre inversión extranjera directa e instrumentos financieros internacionales.< / li >
            5. < strong >International Monetary Fund - IMF" ,"Sitio oficial", https://www.imf.org ,2022.< / strong >
               Información actualizada sobre política monetaria internacional; análisis económico global relevante también para evaluación financiera.< / li >
            6. < strong >Revista Española de Prevención del Blanqueo" ,"Acceso abierto", https://revistapreventblanqueo.es ,2022.< / strong >
               Revista especializada con artículos académicos recientes relacionados con normativa anti-blanqueo en España e internacionalmente.< / li >
            7. < strong >European Banking Authority - EBA" ,"Recursos regulatorios", https://www.eba.europa.eu ,2022.< / strong >
               Documentos técnicos e informes regulatorios europeos enfocados en cumplimiento financiero bancario contra lavado dinero.< / li >
            8. < strong >World Bank Open Data" ,"Datos abiertos", https://data.worldbank.org ,2022.< / strong >
               Amplia base datos estadísticos económicos mundiales útiles para análisis comparativos en proyectos financieros internacionales.< / li >
            9. < strong >International Compliance Association" ,"Cursos online", https://www.int-comp.org ,2022.< / strong >
               Plataforma educativa especializada en cumplimiento normativo internacional con cursos certificados disponibles online.< / li >

               5.Normativa y Documentación Oficial

               - Ley Orgánica nº X/XXXX sobre prevención del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo; publicada en BOE nº XXXX/XXXX.< br>- Reglamento UE nº XXXX/XXXX relativo a la lucha contra el blanqueo; directrices oficiales que complementan la normativa nacional.< br>- Guías oficiales emitidas por FATF o SEPBLAC que establecen procedimientos detallados para cumplimiento normativo; especialmente relevantes son los informes anuales publicados por estos organismos."

               6.Documentales y Material Audiovisual

               • "El dinero sucio: lucha contra el lavado" – Documental producido por RTVE disponible en YouTube con análisis crítico sobre mecanismos internacionales anti-blanqueo."
               .
               • "Prevención del blanqueo: retos actuales" – Conferencia grabada impartida por expertos internacionales organizada por la Universidad Complutense; accesible vía plataformas educativas institucionales."
               .
               • "Análisis financiero avanzado" – Cursos online ofrecidos por universidades acreditadas como Harvard o IESE que incluyen módulos audiovisuales específicos."
               .
               • "Gestión del riesgo financiero" – Seminarios grabados disponibles en plataformas como Coursera o edX."
               .

               7.Glosario Bibliográfico

               - Blanqueo de capitales: proceso mediante el cual se disimulan los orígenes ilícitos del dinero obteniendo apariencia legal.< br>- Diligencia debida: conjunto de procedimientos destinados a verificar la identidad del cliente u operación sospechosa.< br>- Riesgo operacional: posibilidad inherente a fallos internos o incumplimientos regulatorios que afectan a la organización financiera.< br>- Estado financiero: conjunto estructurado que refleja la situación económica patrimonial y resultados económicos de una entidad."